اگر شما هم جز آن دسته از افرادی هستید که قصد مهاجرت به کانادا را دارد احتمالا این سوال برای شما پیش آمده است که مشاغل بدون مالیات در کانادا کدامند؟

در کانادا هیچ شغلی وجود ندارد که کاملاً معاف از مالیات باشد. تمام درآمدهای کسب شده در کانادا مشمول مالیات هستند و به میزان درآمد خود باید مالیات پرداخت کنید. البته استثنائاتی هم وجود دارد که مشمول مالیات نمی‌شود مانند درآمدهایی که از برنده شدن در لاتاری و مزایایی که توسط دولت دریافت می‌کنید.

در این مطلب قصد داریم به شما کمک کنیم تا بهتر با سیستم مالیات بر درآمد کانادا، تاثیر میزان درآمد بر آن و مواردی که از مالیات معاف هستند آشنا شوید.

مالیات بر درآمد در کانادا چیست؟

انواع مختلفی از مالیات در کانادا وجود دارد که شامل مالیات بر درآمد (Income)، فروش (sales)، دارایی (property) و شرکت‌ها (corporate) می‌شود.

در کانادا، مشاغل و افراد باید بخشی از درآمد خود را به دولت فدرال و استانی بپردازند که به عنوان مالیات بر درآمد (income tax) شناخته می‌شود و تقریباً نیمی از بودجه دولت فدرال را تأمین می‌کند. آژانس درآمد کانادا (CRA) مسئولیت کلیه قوانین مالیاتی در کانادا را بر عهده دارد.

میزان مالیات بر درآمد در هر استان از کانادا متفاوت است. بنابراین مهم است که قبل از مهاجرت به کانادا، علاوه بر سایر موارد و مسائل مربوط به شرایط مهاجرت و اقامت در کانادا به این موضوع هم در انتخاب استان مقصد دقت کنید.

کدام مشاغل در کانادا از مالیات معاف هستند؟

تمام مشاغل در کانادا مشمول مالیات می‌شوند. در کانادا، میزان مالیاتی که در یک سال مالی پرداخت می‌کنید بر اساس درآمد سالانه شما تعیین می‌شود. این سیستم مالیاتی پلکانی یا تصاعدی است. یعنی افرادی که درآمد بیش‌تری دارند، مالیات بیش‌تری نیز می‌پردازند و افرادی که درآمد کم‌تری دارند، مالیات کم‌تری پرداخت خواهند کرد.

توجه کنید که اگر پایین‌تر از سطح مشخصی درآمد داشته باشید، ممکن است واجد شرایط برخی از اعتبارات و مزایای دولتی باشید که هنگام پر کردن اظهارنامه مالیاتی باید مشخص شود.

نکته مهم: افراد کم درآمد در کانادا، باید اظهارنامه مالیاتی پر کنند. در واقع به دلیل وجود اعتبارات و مزایای مختلفی که دولت کانادا برای کمک به این دسته از افراد در نظر گرفته است، با پر کردن این اظهارنامه می‌توانند از مزایای دولتی بهره‌مند شوند.

در کانادا، مشاغل خاصی با درآمد پایین، واجد شرایط دریافت مزایای مالیاتی هستند که برای حمایت از افراد کم درآمد طراحی شده‌اند. مشاغلی مانند:

• کارگران خرده فروشی و مهمانداری
• افراد خود اشتغال با درآمد پایین
• افرادی که در مشاغل پاره وقت کار می‌کنند و درآمد قابل توجهی ندارند

برای دریافت این مزایا، افراد باید اظهارنامه مالیاتی خود را ارسال کنند و معیارهای واجد شرایط بودن درآمد را داشته باشند.

کدام درآمد‌ها در کانادا شامل مالیات نمی‌شود؟

در کانادا در اکثر موارد، درآمدهایی که در ادامه ذکر می‌شود، معاف از مالیات هستند:

• مبلغی که در لاتاری برنده می‌شوید.
• هدایا و ارثی که از فردی به شما می‌رسد.
• مبلغ پرداختی (توسط کانادا یا یک کشور متحد) برای از کار افتادگی یا فوت به دلیل خدمت در جنگ به جانباز یا خانواده‌هایشان
• پولی که از بیمه عمر بعد از فوت شخصی دریافت می‌کنید.
• مزایای دولتی و اعتباری مانند کمک هزینه کودک برای خانواده‌های دارای فرزند زیر ۱۸ سال، اعتبار GST/HST که از خانواده‌های کم درآمد حمایت می‌کند.
• غرامتی که از اتحادیه کارگری به دلیل شرکت در اعتصابات دریافت می‌کنید.
• غرامت دریافت شده از یک استان یا منطقه اگر قربانی یک عمل جنایتکارانه یا تصادف با وسیله نقلیه موتوری شده باشید.
• کمک هزینه خانواده و کمک هزینه کودکان معلول که توسط استان کبک پرداخت می‌شود.

میزان مالیات بر درآمد در کانادا

مالیات بر درآمد (که به مالیات استانی و فدرال تقسیم می‌شود) به صورت زیر است:

نرخ مالیات بر درآمد فدرال در سال ۲۰۲۴ (به دلار کانادا):

همچنین باید بخشی از درآمد خود را به دولت استانی بپردازید که برای هر استان متفاوت است. برای مثال استان نوناووت (Nunavut) کم‌ترین میزان درآمد بر مالیات را به خود اختصاص می‌دهد. در ادامه ما مالیات بر درآمد در ۳ استان‌ مهم کانادا را بررسی می‌کنیم (به دلار کانادا):

۱- استان بریتیش کلمبیا (British Columbia)

۲- استان آلبرتا (Alberta)

۳- استان انتاریو (Ontario)

کارمندان و افراد خود اشتغال کانادایی تا ۳۰ آوریل فرصت دارند مالیات بر درآمد خود را پرداخت و اظهارنامه مالیاتی خود را ارسال کنند. البته افراد خود اشتغال می‌توانند اظهارنامه خود را کمی دیرتر، یعنی تا ۱۵ ژوئن ثبت کنند.

سخن پایانی

رعایت قوانین مالیاتی کانادا از موارد بسیار مهمی است که باید در نظر بگیرید.، زیرا عدم گزارش درآمد می‌تواند منجر به جریمه‌های قابل توجه و مشکلات قانونی شود. در این مطلب خواندیم که همه مشاغل و درآمدها در کانادا مشمول مالیات می‌شوند و حتی مشاغل با درآمد کم هم از ارائه اظهارنامه مالیاتی معاف نیستند تا بتوانند از مزایای دولتی و اعتباری کانادا بهره‌مند شوند. میزان مالیات بر درآمد در کانادا پلکانی است و با توجه به مبلغ دریافتی هر فرد متفاوت است.